Обязанности сотрудника службы внутреннего контроля

Получать от руководителей и сотрудников проверяемого подразделения необходимые для проведения проверки документы.

3.1.2. Определять соответствие действий и операций, осуществляемых сотрудниками предприятия, требованиям действующего законодательства РФ и локальных актов предприятия.

3.1.3. Получать от работников предприятия объяснения и комментарии, необходимые для контроля соблюдения процедур ВК.

3.1.4. Входить в помещения проверяемого подразделения с соблюдением установленных процедур доступа.

3.1.5. Привлекать при необходимости сотрудников иных структурных подразделений предприятия для решения задач ВК.

3.2. Служба внутреннего контроля и ее сотрудники обязаны:

3.2.1.

Должностная инструкция сотрудника службы внутреннего контроля

5.2. За совершенные в процессе осуществления своей деятельности правонарушения — в пределах, определенных административным, уголовным, гражданским законодательством Российской Федерации. 5.3. За причинение материального ущерба — в пределах, определенных трудовым и гражданским законодательством Российской Федерации. Ответственность Специалист по контролю несет персональную ответственность перед Генеральным директором XXX за невыполнение или ненадлежащее выполнение своих функциональных обязанностей в достижении установленных целей, а также ненадлежащее использование предоставленных ему прав: — в соответствии с действующим трудовым законодательством РФ, внутренними нормативными документами, трудовым договором работник несет дисциплинарную ответственность; — в соответствии с договором о полной индивидуальной материальной ответственности работник несет материальную ответственность.

Сотрудник службы внутреннего контроля обязанности

— принятия своевременных и эффективных решений, направленных на устранение выявленных недостатков и нарушений в деятельности банка;

— выполнения требований по эффективному управлению рисками банковской деятельности;

— сохранности активов (имущества) банка;

— адекватного отражения операций банка в учете;

— надлежащего состояния отчетности, позволяющего получать адекватную информацию о деятельности банка и связанных с ней рисках;

— эффективного функционирования внутреннего аудита банка;

— эффективного взаимодействия с внешними аудиторами, органами государственного регулирования и надзора по вопросам пруденциальной деятельности, достоверности учета и отчетности, организации внутреннего контроля, предупреждения и устранения нарушений сотрудниками банка законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности.

4.

Обязанности сотрудника службы внутреннего контроля

СВК в соответствии с их индивидуальными программами проверок.

10.2. Акты должны содержать описание целей проверки, выполненных работ, выявленных нарушений, ошибок и недостатков в деятельности банка, структурного подразделения, которые могут создать угрозу интересам кредиторов и вкладчиков или оказать влияние на финансовую устойчивость банка и рекомендации СВК по улучшению работы и устранению нарушений, ошибок и недостатков.

10.3. Все записи в акте должны основываться на положениях действующего законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России и внутренних нормативных документов банка и не должны содержать эмоциональных оценок и выражений.

В акте должны содержаться рекомендации и предложения по устранению допущенных нарушений, по предупреждению ошибок и улучшению работы проверенного подразделения.

10.4.

Обязанности сотрудника службы внутреннего контроля качества

2.1.5. проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности представления иных сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банк России;

2.1.6. проверка процессов и процедур внутреннего контроля;

2.1.7. проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем, включая контроль целостности баз данных и их защиты от несанкционированного доступа и (или) использования, наличия планов действий на случай непредвиденных обстоятельств;

2.1.8. оценка эффективности и целесообразности совершаемых банком операций;

2.1.9. проверка и оценка применяемых методик и средств обеспечения сохранности имущества банка.

2.2. Вышеуказанные функции возложены на СВК в целях:

2.2.1.

Обязанности сотрудника службы внутреннего контроля качества и безопасности

Инфоinfo
Служба внутреннего контроля и ее сотрудники обязаны: 6.1. Обеспечивать осуществление постоянного мониторинга Рисков банковской деятельности и операционных рисков, теку-анализ финансового положения банка.

175

6.2.

Организовывать постоянный контроль путем регулярны^ проверок деятельности подразделений банка и отдельных сотруд. НИКОЕ на предмет соответствия их действий требованиям законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, внутренних документов, регулирующих деятель-ность и определяющих политику банка, должностным инструк-циям.

6.3.


Обеспечивать постоянный контроль за соблюдением сотрудниками банка установленных процедур, функций и полномочий по принятию решений.

6.4.

Вниманиеattention
Руководитель (его заместитель) или сотрудник СВК филиала банка (при его наличии), выполняющий функции представителя СВК в филиале, подчинен Руководителю СВК головного банка.

8.4. Если по мнению Руководителя СВК руководство подразделения и (или) органы управления взяли на себя риск, являющийся неприемлемым для банка, или принятые меры контроля неадекватны уровню риска, то Руководитель СВК незамедлительно обязан проинформировать об этом высший орган банка.

8.5. Руководитель СВК должен обеспечивать наличие необходимых для работы СВК ресурсов, а также компетентность и обучение сотрудников СВК.

8.6.


Руководитель СВК несет дисциплинарную ответственность в случае неинформирования или несвоевременного информирования руководства банка о результатах деятельности СВК.

8.7.

Самостоятельно и/или совместно с другими органами и должностными лицами банка расследовать факты нарушения сотрудниками кредитной организации законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, внутренних документов, регулирующих деятельность и определяющих политику банка, решений органов управления кредитной организации и своих должностных инструкций.

6.5. Разрабатывать рекомендации и указания по устранению выявленных нарушений.

6.6. Осуществлять контроль за исполнением рекомендаций и указаний по устранению нарушений.

6.7.
Обеспечивать полное документирование каждого факта проверки и оформлять заключения по результатам проверок, отражающие все вопросы, изученные в ходе проверки, выявленные недостатки и нарушения, рекомендации по их устранению, а также по применению мер дисциплинарного и иного воздействия к нарушителям.

6.8.

В справке приводятся данные о проверках, проведенных СВК за отчетный год, проведенных мероприятиях по устранению выявленных в ходе проверок нарушениях, а также предлагаются меры по повышению эффективности системы внутреннего контроля в банке. Справка представляется высшему органу банка и руководителю банка.

11. Заключительные положения

11.1. Настоящее Положение утверждается исполнительным органом банка после согласования с высшим органом банка.

11.2.
Изменения и дополнения в настоящее Положение вносятся по инициативе:

— [Вписать нужное];

— [Вписать нужное];

— Службы внутреннего контроля.

11.3.

Допускается объединение отдельных документов в один документ.

Ряд проблем может возникнуть в связи с действующей нормативной базой Банка России. Необходимо отметить, что и само Положение №509 имеет ряд недостатков. Основным недостатком является нечеткое определение ряда функций службы внутреннего контроля, что не дает возможность в полной мере разграничить функции службы внутреннего контроля и подразделения внутреннего аудита.

Ряд проблем возникает при осуществлении функций внутреннего контроля за деятельностью филиальной сети.

Операции филиалов проводятся в рамках устанавливаемых им головной организацией, на этапе предварительного контроля, лимитов и ограничений на проведение различного рода операций.

Комментарии 0

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *